尚未了結美國證交會(SEC)上一樁訴訟案的高盛,可能又要面臨第二波調查。知情人士透露,高盛2006年出售的哈德遜債務擔保債券(CDO)成為證交會調查的新目標,而該交易并沒有包含在此前4月份證交會對高盛提起的民事欺詐指控中。
此外,澳大利亞一家對沖基金指控高盛在另一宗CDO產品交易中涉嫌欺詐,并希望獲得10億美元的賠償金。
一波未平一波又起
此次引起美國證交會注意的是高盛于2006年創設并出售的產品哈德遜債務擔保債券,該產品中包含了價值20億美元的次級住房抵押貸款違約掉期。內部文件顯示,高盛為該產品購買了全值保險,且是整個交易中唯一購買信用保險的投資者。在產品發售18個月后,美國住房市場崩盤,哈德遜債務擔保債券信用評級直線下降至“垃圾級”,投資者虧損嚴重,而高盛卻因購買了保險而獲得了保險賠付。
在監管部門獲取的一份內部電郵中,一名高盛雇員寫道,哈德遜債務擔保債券的潛在投資者“非常聰明,不會購買這種垃圾”。知情人士稱,近幾周來美國證交會一直在收集有關該產品交易的信息,在4月份美國參議院對高盛高管長達11小時的盤問中,這筆交易也是焦點所在。
美國法律人士認為,此案調查可能會集中在高盛是否對投資者進行了充分的信息披露。在一份哈德遜債務擔保債券的營銷文件中,高盛曾表示其利益與投資者“一致”,因為它將會購買該產品的份額。而在另一份法律免責聲明中,高盛也表示,將針對該證券購買保險,但沒有明確說明購買數額。
知情人士稱,目前此項調查尚處于初步階段,還不確定美國證交會是否會就此對高盛提出訴訟。
面臨10億美元索賠
除了面臨證交會的新一輪調查之外,澳大利亞基礎資本對沖基金公司(Basis Yield Alpha Fund)6月9日表示,已向高盛提起訴訟,指控后者利用“虛假陳述”騙取信任,在事先知道森林狼(Timberwolf)CDO產品即將崩盤的情況下還兜售該產品,從而使基礎資本公司旗下的阿爾法基金至少損失5600萬美元,并加速了基礎資本公司在2007年的破產。該公司據此索賠10億美元。
不過對于這一指控,高盛回應稱,“基礎資本公司是世界上在CDO投資方面經驗最為豐富的對沖基金公司之一。其此次訴訟目的在于誤導投資者向高盛索要投資損失!备呤⒈硎,對于CDO的投資是基礎資本公司按照當時該金融商品的市場收益率而做出的決定,其損失與高盛無關,高盛也因持有大量森林狼CDO的敞口而損失了數億美元。
此前,基礎資本公司已經與高盛進行了數月談判,但談判終告破裂。(記者 楊博 )
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